Het kasrapport of de kastoestand in Religiosoft

Religiosoft:

In Religiosoft werd gekozen voor een kasrapport waarbij naast een opsomming van de werkingsrekeningen (met weergave op 31/12) ook nog eens een vergelijking gebeurt met het exploitatie- en het investeringsresultaat:

Voor exploitatie bestaat de optelsom uit

• het exploitatieresultaat uit de vorige jaarrekening
• alle ontvangsten op 1-rekeningen
• verminderd met alle uitgaven op 2-rekeningen
• vermeerderd met de exploitatietoelage (900 en eventueel 901-rekening)
   

Voor investeringen wordt dit:

• het investeringsresultaat uit de vorige jaarrekening
• alle ontvangsten op 3-rekeningen
• alle uitgaven op 4-rekeningen
  
   

Op die manier wordt in het programma steeds automatisch gecontroleerd of er een overeenkomst is tussen kasvoorraad en boekhoudkundig resultaat (wat wettelijk verplicht is). Indien de kasvoorraad zou afwijken van het boekhoudkundig resultaat, dan zal u dit niet enkel in het kasrapport zien als “te verantwoorden verschil”, maar zal u bovendien een rode balk zien opdoemen in het scherm “rekeningen" die u erop alert maakt dat er een afwijking (kastekort dan wel kasoverschot) in het dossier zit die zo snel mogelijk geregulariseerd moet worden, in overleg met het toezicht.